Rentas vitalicias y fallecimiento: ¿se pueden heredar o rescatar? Fiscalidad y sucesiones
- ¿Qué ocurre con el rescate de una renta vitalicia cuando fallece el titular?
- Heredar el dinero de una renta vitalicia ¿cómo hacer el rescate?
- ¿Cómo asegurar que tus ahorros pasen a tu familia?
- Conclusión
Las rentas vitalicias son uno de los productos financieros más interesantes para quienes quieren convertir sus ahorros en una fuente de ingresos estable para el resto de su vida, incluso hasta el fallecimiento. Una renta vitalicia cubre una bajada en los ingresos tras el retiro o la jubilación, pero al mismo tiempo ofrece la posibilidad de planificar la herencia.
Entre los grandes beneficios de la renta vitalicia es que no solo nos protege a nosotros, también puede proteger a nuestros seres queridos. Así, nuestros ahorros pueden ayudarnos a tener una mayor estabilidad económica familiar. Sí, la renta vitalicia es heredable.
En la contratación del seguro de renta vitalicia se incluyen los beneficiarios legales, los herederos legales o testamentarios. El tomador puede establecer también la forma en que los beneficiarios reciben el capital, ya sea como pago único o en forma de renta periódica.
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¿Qué ocurre con el rescate de una renta vitalicia cuando fallece el titular?
La respuesta depende de cómo se haya contratado la renta. Existen distintas modalidades, y no todas contemplan el rescate por fallecimiento.
El fallecimiento del titular de una renta vitalicia generalmente extingue el derecho a recibir la renta, a menos que se haya acordado lo contrario en el contrato.
Según la Ley 50/1980, de Contrato de Seguro, el seguro de vida, que incluye muchas rentas vitalicias, está condicionado a la vida del asegurado. Pero si el contrato contiene una cláusula de versión o un periodo garantizado, la renta continuará siendo pagada al beneficiario o heredero hasta el final del plazo acordado.
Por tanto, la jurisprudencia establece que la aseguradora deja de pagar tras el fallecimiento si no hay cláusulas adicionales que lo dispongan.
Existen cláusulas especiales para que, en caso de fallecimiento, la renta vitalicia pueda incluirse en la herencia. Una renta vitalicia se puede heredar de varias maneras:
- Contratando dos titulares: en este caso, la renta mensual se abona mientras viva uno de los dos. Este último tendrá que tributar en el , y seguirá cobrando la totalidad de la renta, sin que se le aplique retención a la mitad de la renta.
- Nombrando en el contrato a un heredero: que en caso de fallecimiento, cobrará en pago único o en forma de renta un porcentaje de la prima aportada por el fallecido.
Heredar el dinero de una renta vitalicia ¿cómo hacer el rescate?
A la hora de , la renta vitalicia te permite proteger a los tuyos gracias a cláusulas específicas para que en caso de fallecimiento, la renta vitalicia pueda incluirse en la herencia.
Si la renta contratada contempla derecho de rescate o reversión, los herederos o beneficiarios pueden:
- Seguir cobrando la renta
- Recibir el capital restante
- O recibir un pago único
En caso de renta con restitución de prima, el capital que no se ha consumido se incorpora al patrimonio hereditario.
¿Cómo tributa el rescate de una renta vitalicia?
La fiscalidad dependerá de si hablamos del titular original o de los beneficiarios tras su fallecimiento.
Para el titular (en vida):
- Solo tributa por el porcentaje del rendimiento en función de su edad.
- Cuanto mayor sea, menos impuestos paga (por ejemplo, con 70 años solo tributa el 8%).
Para los herederos:
- Si reciben un capital: tributa por el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.
- Si continúan percibiendo la renta: tributan en el IRPF como rendimiento del capital mobiliario (según edad del nuevo perceptor).
¿Cómo asegurar que tus ahorros pasen a tu familia?
Al contratar una renta vitalicia, puedes garantizar que parte del capital no se pierda con tu fallecimiento eligiendo:
- Reversión del 100% o parcial al cónyuge
- Devolución del capital no consumido
- Periodo de cobro garantizado (5, 10, 15 años).
En definitiva, una renta vitalicia bien configurada puede ser tanto una fuente de ingresos como un legado para tu familia.
Conclusión
Una renta vitalicia puede formar parte de tu objetivo para asegurar un retiro tranquilo y proteger a los tuyos. Pero para que tus herederos puedan beneficiarse, debes definir bien la modalidad de contratación. Elige entre las opciones de rentas vitalicias de VidaCaixa, la mejor opción y jubilate sin preocupaciones.
