Com es calcula la jubilació anticipada?
Calcular la jubilació anticipada pot semblar complicat, però quan ho desglossem pas a pas, tot és més senzill. El 2026 continuen vigents els coeficients reductors mensuals i l’edat de jubilació augmenta lleugerament.
- La jubilació anticipada: característiques i requisits
- Com es calcula la pensió de jubilació anticipada voluntària amb els coeficients reductors
- Calcular la jubilació anticipada voluntària (fins a 2 anys abans)
- Exemples reals per entendre com es calcula la jubilació anticipada voluntària
- Calcular la pensió de jubilació anticipada involuntària
- Recapitulem: què és essencial per calcular la jubilació anticipada?
Calcular la jubilació anticipada pot semblar complicat, però quan ho desglossem pas a pas, tot és més senzill. El 2026 continuen vigents els coeficients reductors mensuals i l’edat de jubilació augmenta lleugerament.
Abans d’entrar en fórmules i taules, convé recordar una idea clau: la jubilació anticipada no es calcula mirant quants anys et falten, sinó quants mesos avances i quants anys has cotitzat. Amb aquesta base, tota la resta encaixa. En aquest article t’expliquem com pots calcular la teva pensió anticipada, què cal complir i com te’n pots fer una estimació realista sense necessitat d’un simulador.
La jubilació anticipada: característiques i requisits
La jubilació anticipada és una forma de retir que es pot sol·licitar abans de complir l’edat ordinària de jubilació.
L’edat ordinària el 2026 queda així:
- 66 anys i 10 mesos si s’han cotitzat menys de 38 anys i 3 mesos.
- 65 anys quan s’acrediten 38 anys i 3 mesos o més.
Aquesta referència és imprescindible per determinar des de quin moment es pot sol·licitar .
Cal destacar que, segons les estadístiques del mateix Ministeri d’Inclusió, Seguretat Social i Migracions, es demostra que la xifra de jubilacions anticipades és una opció que, tot i que s’ha reduït considerablement en els darrers anys, ocupa el 26,9% del total d’altes en pensions de jubilació.
Com hem esmentat anteriorment, l’objectiu del Govern és incentivar un endarreriment de l’edat de jubilació mitjançant penalitzacions a la jubilació anticipada o noves mesures per bonificar un sistema mixt de transició cap al retir definitiu. I per això mateix hi pot haver novetats en les múltiples modalitats de jubilació anticipada o parcial.
Per calcular la jubilació anticipada només necessites tres dades: la teva base reguladora, els teus anys cotitzats i quants mesos s’avançarà la jubilació.
Com es penalitza la jubilació anticipada?
És habitual creure que la jubilació anticipada sempre implica una pensió molt més petita a causa de la reforma de les pensions, però la veritat és que continua sent una opció vàlida, amb els seus avantatges i matisos. El 2026, l’edat ordinària de jubilació a Espanya serà de 66 anys i 10 mesos per als qui no acreditin almenys 38 anys i 3 mesos cotitzats. Per la seva banda, els qui hagin cotitzat 38 anys i 6 mesos podran jubilar-se als 65 anys amb dret al 100% de la pensió.
Per als qui es jubilin abans d’aquesta edat legal, la pensió estarà subjecta a una reducció; la retallada dependrà dels anys cotitzats, de l’avançament sobre l’edat ordinària i del tipus de jubilació (voluntària o involuntària). El règim actual preveu coeficients reductors per a la jubilació anticipada voluntària i per a la modalitat de jubilació anticipada involuntària que poden variar en funció del tram d’anys cotitzats i del nombre de mesos d’avançament.
A més, el 2026 s’ha iniciat un doble sistema de càlcul de la pensió: la base reguladora es podrà obtenir considerant els últims 25 anys cotitzats, o bé el resultat de dividir entre 352,33 les 302 bases de cotització d’import més alt compreses dins del període de 304 mesos immediatament anteriors al mes previ al del fet causant, la qual cosa pot beneficiar aquells que tinguin carreres llargues i cotitzacions elevades. Serà la Seguretat Social qui decidirà d’ofici, i atorgarà a cada nou pensionista la prestació d’ingrés més alt entre les dues opcions.
Per tant, si bé la jubilació anticipada es continua penalitzant mitjançant coeficients reductors, l’import final dependrà fonamentalment de la base de cotització, els anys cotitzats, el moment de la jubilació i la fórmula de càlcul finalment escollida. En molts casos, sobretot amb cotitzacions llargues i bases elevades, la diferència respecte a una jubilació ordinària es pot moderar.
Com es calcula la pensió de jubilació anticipada voluntària amb els coeficients reductors
A partir d’aquí veuràs que el càlcul és molt més fàcil del que sembla. Només cal seguir aquests passos:
1. Calcular la base reguladora
Des del gener del 2026, la Seguretat Social aplica d’ofici el sistema de càlcul més favorable per al jubilat entre dues opcions:
- Fórmula clàssica: suma de les bases de cotització dels últims 25 anys (300 mesos) dividida entre 350.
- Fórmula nova: suma de les 302 millors bases de cotització dels últims 304 mesos dividida entre 352,33.
La Seguretat Social efectua els dos càlculs automàticament i aplica el resultat més alt. Les bases es poden consultar i descarregar a la Seu Electrònica de la Seguretat Social.
2. Determinar el percentatge segons els anys cotitzats
Per cobrar el 100% de la pensió el 2026 es necessiten 38 anys i 6 mesos cotitzats. Si la vida laboral és inferior, s’aplica un percentatge proporcional.
3. Aplicar els coeficients reductors
Els coeficients reductors depenen de dos factors: els mesos que s’avança la jubilació i els anys cotitzats acumulats. Com més avançament, més reducció. Com més anys cotitzats, menys penalització.
Aquests són els coeficients reductors que ajuden a calcular la pensió de la jubilació anticipada voluntària si s’avança la jubilació 2 anys, 1 any o 1 mes:
| Avançament de la jubilació | Cotitzats < 38 anys i 6 mesos | Cotitzats = o + 38 anys i 6 mesos i inferior a 41 anys i 6 mesos | Cotitzats = o + 41 anys i 6 mesos i inferior a 44 anys i 6 mesos | Cotitzats = o + 44 anys i 6 mesos |
| 24 mesos | 21% | 19% | 17% | 13% |
| 12 mesos | 5,50% | 5,25% | 5,00% | 4,75% |
| 1 mes | 3,26% | 3,11% | 2,96% | 2,81% |
El coeficient es descompta sobre el resultat final, no sobre la base reguladora completa.
Calcular la jubilació anticipada voluntària (fins a 2 anys abans)
La jubilació anticipada voluntària permet avançar l’edat ordinària un màxim de 24 mesos.
El 2026 els límits quedarien així:
- Si no s’arriba al període llarg de cotització: des dels 64 anys i 10 mesos.
- Si s’arriba al període llarg: des dels 63 anys.
Exemples reals per entendre com es calcula la jubilació anticipada voluntària
Tot seguit es presenten casos pràctics basats en situacions laborals freqüents i bases de cotització típiques a Espanya. Així es pot veure com s’aplica cada pas del càlcul.
Anticipada voluntària: Jubilar-se als 63
Perfil
- Dependenta en una cadena de supermercats (25 anys al mateix establiment).
- Bases de cotització: 1.800 €
- Edat el 2026: 63 anys
- Cotització acumulada: 40 anys
Coeficient aplicable
- Avançament: 24 mesos
- Tram: 38-41 anys cotitzats → 19%
Anticipada voluntària: Jubilar-se als 64 amb una llarga carrera de cotització
Perfil
- Administrativa en un ajuntament.
- Bases de cotització: 1.500 €
- Edat el 2026: 64 anys i 10 mesos
- Cotització acumulada: 44 anys i 6 mesos
Coeficient aplicable
- Avançament: 12 mesos
- Tram: més de 44 anys i 6 mesos → 4,75%
“Per calcular la jubilació anticipada has de creuar la teva base reguladora (que la Seguretat Social calcula aplicant d’ofici l’opció més favorable per a tu) amb el percentatge corresponent als teus anys cotitzats i, finalment, restar-ne un coeficient reductor mensual que penalitza la pensió segons els mesos d’avançament.”
Calcular la pensió de jubilació anticipada involuntària
La jubilació anticipada involuntària permet avançar l’edat ordinària fins a 4 anys sempre que hi hagi causa d’acomiadament, ERO, tancament empresarial, incapacitat de l’ocupador o altres situacions taxades per llei.
Els límits el 2026 seran:
- Si no s’arriba al període llarg: des dels 62 anys i 10 mesos.
- Si s’arriba al període llarg: des dels 61 anys.
La jubilació anticipada als 61 anys només existeix per causes involuntàries.
Jubilar-se als 61 per acomiadament
Perfil
- Operari en una fàbrica d’automoció.
- Acomiadament per ERO als 58.
- Bases de cotització: 2.000 €
- Edat el 2026: 61 anys
- Cotització acumulada: 38 anys i 6 mesos
Coeficient aplicable
- Avançament: 48 mesos
- Tram: 38-41 anys → 28%
Recapitulem: què és essencial per calcular la jubilació anticipada?
Calcular la jubilació anticipada implica combinar tres elements: la base reguladora, els anys cotitzats i els mesos d’avançament. A partir d’aquestes dades, els permeten obtenir una estimació bastant precisa de l’import final.
Les normes vigents continuen apostant per desincentivar l’avançament de la jubilació, però permeten accedir-hi tant en casos voluntaris com involuntaris. Per això és fonamental revisar la vida laboral, analitzar els diferents escenaris i valorar si compensa avançar o endarrerir la jubilació.
Comprendre aquests càlculs facilita prendre decisions més informades i planificar amb temps una etapa tan important com la jubilació.
