Reforma de les pensions. Com afecta la teva jubilació?

1. Novetats en la reforma de les pensions i la nova llei de jubilació
2. Com s’han revalorat les pensions el 2026?
3. Altres novetats destacables de la reforma de les pensions
4. Quant cobraré de pensió?
5. Recapitulem: tots els canvis de la nova llei de jubilació el 2026

Aquest 2026 continua carregat de novetats en matèria de pensions. T’avancem que se centren principalment en diversos canvis importants: el còmput del període de temps que es fa servir per calcular la quantia de les pensions, la pujada de les cotitzacions, l’actualització de la base màxima de cotització i els incentius per allargar la vida laboral. Comencem!

Novetats en la reforma de les pensions i la nova llei de jubilació

Entre les principals novetats d’aquest any destaquen l’increment de l’edat ordinària per accedir a la jubilació normal o a la modalitat anticipada i parcial en cas de contracte de relleu, la revaloració per sobre de l’IPC de les pensions mínimes de jubilació, invalidesa, de viduïtat i de les pensions no contributives i l’augment de l’ingrés mínim vital. Vegem-ho amb més deteniment.

Canvis en l’edat de jubilació mínima i en els anys cotitzats el 2026

El 2026, a l’edat ordinària de jubilació s’hi arriba amb 66 anys i deu mesos, tot i que si s’han cotitzat 38 anys i tres mesos o més, l’edat de jubilació es manté en els 65 anys. És important recordar que l’edat de jubilació augmenta de manera progressiva any rere any fins a arribar als 67 anys el 2027, que és quan quedarà fixada.

Per accedir a una pensió contributiva cal, a més, complir un període mínim de cotització de 15 anys, dels quals almenys dos han d’estar compresos dins dels 15 anys immediatament anteriors al moment de la jubilació.

No en va, com indiquen tots els organismes oficials, la societat espanyola envelleix progressivament a causa de l’augment de l’esperança de vida i, per contra, la taxa de natalitat, els qui es convertiran en els futurs treballadors, disminueix.

El 2026, els anys de cotització exigits per jubilar-se als 65 anys se situen en els 38 anys i tres mesos, i el 2027 seran de 38 anys i 6 mesos, com pots veure a la següent taula de la reforma de les pensions:

Període de còmput per calcular la pensió de jubilació

El canvi per excel·lència d’aquesta reforma de les pensions és l’ampliació progressiva del període de còmput utilitzat per calcular la base reguladora, quantitat que determina la quantia de la pensió.

Des de l’1 de gener de 2026, conviuen dues fórmules per calcular la pensió, i la Seguretat Social aplica d’ofici la que sigui més beneficiosa per a cada futur pensionista:

1. Utilitzar els últims 25 anys cotitzats, la fórmula tradicional.
2. Utilitzar un període alternatiu que, el 2026, parteix dels 304 mesos immediatament anteriors a la jubilació (dels quals es prenen els 302 de més cotització), i que es va ampliant 4 mesos cada any fins a arribar, el 2037, als últims 29 anys, dels quals es descarten els 2 pitjors (24 mesos), de manera que queden 27 anys de cotització efectiva.

Aquesta fórmula alternativa, ja completament desplegada, continuarà convivint amb la tradicional de 25 anys fins al 2040. Entre el 2041 i el 2043, la fórmula tradicional es deixa d’aplicar en la seva forma original i és substituïda per una versió ampliada que continua creixent 6 mesos cada any, fins a arribar als 26,5 anys de cotització el 2043, i que competeix en aquests tres anys amb la fórmula ja consolidada de 27 dels últims 29 anys. Finalment, a partir del 2044, desapareix completament el sistema de comparació i tots els jubilats calcularan la seva base reguladora exclusivament amb la fórmula dels últims 29 anys cotitzats, rebutjant els 24 pitjors mesos.

Sobre la base reguladora resultant s’apliquen després uns coeficients en funció dels anys cotitzats. El 2026, per accedir al 100% de la base reguladora cal haver cotitzat almenys 36 anys i 6 mesos; a partir del 2027, aquest període mínim augmentarà fins als 37 anys.

“La reforma de les pensions recull una sèrie de mesures que pretenen fer que el sistema sigui cada vegada més sostenible i més favorable per als treballadors. Algunes mesures van entrar en vigor en anys anteriors, mentre que d’altres s’aniran implementant progressivament al llarg del 2026 i els exercicis següents, fins a la seva implantació definitiva el 2044, com en el cas del càlcul de la pensió de jubilació.”

Com s’han revalorat les pensions el 2026?

El Govern garanteix el poder adquisitiu dels pensionistes d’acord amb l’evolució de l’índex de preus al consum (IPC). Així, en funció de la inflació de l’any anterior, les pensions pugen o baixen. L’Executiu ha aprovat per al 2026 una pujada general del 2,7% per a les pensions contributives, així com per a les pensions del Règim Especial de Classes Passives de l’Estat, la qual cosa suposa aproximadament uns 570 euros més a l’any per a una pensió mitjana.

L’increment és més gran per als col·lectius més vulnerables. Les pensions mínimes pugen un 7%, un percentatge que encara és més elevat en el cas de les pensions mínimes amb cònjuge a càrrec i de les pensions de viduïtat amb càrregues familiars, que es revaloren fins a un 11,4%. Per la seva banda, les pensions no contributives i l’ingrés mínim vital (IMV) també es revaloren un 11,4%.

Altres novetats destacables de la reforma de les pensions

Aquestes són les novetats més destacades de la normativa de jubilació el 2026:

Edat de jubilació anticipada el 2026

Es manté l’endarreriment progressiu de l’edat mínima per accedir a la jubilació anticipada voluntària: caldrà haver complert els 64 anys i 10 mesos, en cas de disposar de menys de 38 anys i 3 mesos cotitzats. En el cas que es tinguin 38 anys i 3 mesos de cotització o més, serà possible accedir a aquesta modalitat de jubilació a partir dels 63 anys.

En el cas de jubilació anticipada involuntària o forçosa, serà possible accedir-hi fins a quatre anys abans de l’edat legal ordinària, segons els anys cotitzats.

Increment de les cotitzacions a la Seguretat Social per la pujada del MEI

El tipus de cotització del mecanisme d’equitat intergeneracional (MEI) continua augmentant gradualment a raó d’un 0,1% addicional cada any fins a arribar a l’1,2% el 2029. El 2026, la cotització és del 0,90%, del qual un 0,75% va a càrrec de l’empresa i un 0,15% a càrrec de la persona treballadora. Aquesta cotització addicional no genera drets econòmics addicionals de pensió, i no admet bonificacions ni reduccions sobre el seu import.

Límit de la base màxima de cotització

La base màxima de cotització a la Seguretat Social també s’actualitza cada any, en línia amb l’estratègia de reforçament del sistema públic de pensions. El 2026, aquesta base se situa en 5.101,20 euros mensuals.

Bretxa de gènere

El complement destinat a reduir la bretxa de gènere en les pensions contributives de la Seguretat Social per a l’any 2026 s’estableix en 36,90 euros mensuals per fill o filla, amb un límit de fins a quatre fills. Aquest complement, regulat per l’article 60 de la Llei general de la Seguretat Social, s’abona en 14 pagues i es revalora cada any d’acord amb l’IPC.

Pensions mínimes i no contributives

El 2026, les pensions mínimes de jubilació, viduïtat, les pensions no contributives i l’ingrés mínim vital (IMV) augmentaran per sobre de l’índex de preus al consum (IPC), com s’ha detallat anteriorment.

Pensions màximes

També s’ha incrementat la pensió màxima, que es revalora cada any amb l’IPC, a més d’un increment addicional del 0,115% en cada exercici fins al 2050. El límit màxim establert el 2026 per a la percepció de les pensions públiques del sistema de Seguretat Social i classes passives és de 3.359,60 euros mensuals o 47.034,40 euros anuals.

Incentius per allargar la vida laboral

Els qui decideixin continuar treballant més enllà de l’edat ordinària de jubilació poden optar a un complement econòmic conegut com a jubilació demorada. L’incentiu consisteix en un 4% addicional sobre la pensió per cada any complet de demora; a partir del segon any, es poden computar períodes d’entre 6 mesos i un any addicionals de demora que sumen un 2% més. Qui ho prefereixi pot optar, en comptes d’aquest percentatge addicional, per una quantitat única a tant alçat, o per una combinació de totes dues fórmules. Aquest complement és compatible amb la jubilació activa, tot i que mentre s’està en aquesta situació no es generen nous increments.

A més, la jubilació activa permet cobrar la pensió de jubilació i, al mateix temps, continuar treballant un cop s’ha arribat a l’edat ordinària. El percentatge de la pensió que es percep mentre es treballa augmenta segons els anys de demora a sol·licitar-la:

• Un any de demora: 45% de la pensió.
• Dos anys: 55%.
• Tres anys: 65%.
• Quatre anys: 80%.
• Cinc anys o més: 100%.

Quant cobraré de pensió?

No hi ha una resposta senzilla, però sí estimacions que ajuden a preveure quina serà la tendència. Hi ha molts factors que influeixen en la quantitat final que es cobrarà un cop jubilat. L’augment de l’esperança de vida, la demografia o la desocupació en són alguns.

Ara bé, hi ha una eina, el simulador de jubilació de la Seguretat Social, que serveix per aportar una mica de llum sobre aquest tema. Aquesta eina calcula, en funció d’una sèrie de dades, els diners que previsiblement es cobraran de pensió pública de jubilació i quant caldria estalviar per aconseguir uns ingressos determinats un cop s’hagi conclòs l’etapa laboral.

Aquest exercici permet fer-se una idea sobre el tipus de vida que es podrà gaudir durant la jubilació i, a més, és molt útil per replantejar, si cal, l’estratègia de cara al futur. Els plans de pensions, PIES o AIELT tenen un paper clau en aquest punt, ja que són solucions amb interessants avantatges fiscals que poden servir de complement a la pensió pública de jubilació en el futur.

Recapitulem: tots els canvis de la nova llei de jubilació el 2026

La reforma de les pensions recull un seguit de mesures que pretenen fer que el sistema sigui cada cop més sostenible i més favorable per als treballadors. Algunes mesures van entrar en vigor en anys anteriors, mentre que d’altres s’aniran desplegant progressivament al llarg del 2026 i els exercicis següents, fins a la seva implantació definitiva el 2044. La mesura clau és, sens dubte, el nou còmput del període de temps que s’utilitza per calcular la quantia de la pensió de cada treballador, acompanyada de la revaloració general de les pensions, les pujades addicionals per als col·lectius més vulnerables, l’augment de la base màxima de cotització i els incentius per allargar la vida laboral.

Quan pensem en la pensió pública de la jubilació, és normal mirar de mantenir el mateix nivell de vida que s’ha tingut al llarg de l’etapa laboral. Per això, és essencial disposar d’un mètode d’estalvi privat amb el qual poder complementar la pensió pública.